花钱有道管钱有方：
——犹太人充实的消费学问
犹太人普遍坚持钱不能随便乱用，一定要用在最需要的地方。
世界上流行这样的说法：“犹太人是吝啬鬼。”此说法有一定依据，但也是一种误解。犹太人中有很多是经商的，而且是经商高手。作为商人，对物品斤斤两两计较和对金钱分分毫毫核算是职业本能的反映。作为商人，如不精打细算，不爱惜钱财，怎能获得经营利润呢？
犹太人认为，会干的不如会管的！保住家底的好办法就是管钱。对自己的家底不知晓，用准钱办好事是不可能的。通晓家底才能很快拿出对策，以免造成重大损失。所以，不管你是普通家庭主妇还是小店的掌柜，或是公司的老板，都要像个账房先生一样，随时盘算你的家底，做到有多大能耐办多大事。
享受钱道，自己给自己减压：
上帝把钱作为礼物送给我们，目的在于让我们购买这世间的快乐，而不是让我们攒起来还给他。
——《摩西的书》
犹太商人的用钱观念一般很明确，其中之一就是“享受生活，享受挣钱”，这样不但能给自己减压，也能够为自己挣更多的钱。犹太人对吃很讲究。吃得好，身体也就健康。健康是犹太商人最大的本钱。2000多年的浪迹天涯并没有让犹太人没落，这与他们注重保持身体健康不无关系。对健康有重要影响的因素之一就是休息，犹太人对此非常注重。每周从星期五晚上到星期六的傍晚，他们禁烟、禁酒、禁欲，一切杂念皆摒除至九霄云外，一心一意地休息。据说在美国纽约，每逢此时，街上来往的汽车比平时要减少一半。从星期六的晚上开始，犹太人才开始了真正的周末，他们便尽情地享乐。犹太人知道，惟有身体健康，才能享受快乐的人生，而要想有健康的身体就必须吃得好，并要有一定的健康休息。
健康是犹太商人的本钱。自从几千年前犹太人被罗马人赶出家园后，几乎没有存身之处。但在恶劣的环境里，他们始终没有倒下。在二战期间的空前灾难中，犹太人一下子被屠杀了600万，但剩下的犹太人又生存繁衍下来。这实在是得盖于他们懂得怎样保护自己，怎样保持自己的身体健康。
犹太人注重饮食，也注重享受，更注重充分的休息。但是，犹太人多是经商，商人同普通人相比有一个特点，就是忙，他们几乎没有什么固定的工作时间，随时都有事，只要他愿意，干一辈子也干不完。工作耽搁了，钱就减少了，因此犹太人绝不浪费一分钟时间。
但是，对于犹太人来说，身体健康是根本。当休息和工作冲突时，犹太人毫不犹豫地放弃工作，选择了休息。
假如你不理解，向犹太人提问：“你们工作1小时可赚50美元以上，如果每天休息1小时，1个月就少赚1500美元，1年少赚18万元以上，这值得吗？”
犹太人会比你算得更快：“假如1天工作8小时不休息，1天可赚400美元，那我的寿命将减少5年，按每年收入12万元计算，5年我将减少60万美元收入。假如我每天休息1小时，那我除损失每天1小时50美元外，将得到5年每天7小时工作所赚的钱。现在我60岁，假设我按时休息还可活10年，那么我将损失15万美元，15万和60万谁大呢？”这在犹太人看来是很简单的道理。
犹太人确实是很精明的！不会休息的人是愚蠢的人。连视钱如命的犹太人也愿意放弃钱来休息，而那些不为钱所缚的人们为什么不保护一下自己的生命，在工作之余找点休息时间？那些不重视休闲生活的人，总是以工作太忙、抽不出时间为由来自欺欺人。这些人总是浪费自己的休息时间，一天到晚在紧张忙碌中度过，而这一切对身体健康、提高工作效率、个人生活都是有害的。因此愈是工作忙时，愈应该合理地休息，休息好了才能更好地工作。
立足于赚钱而不是攒钱：
钱是什么？许多人认为放在自己口袋里或存在银行里的纸币就叫钱。犹太人可不这么看问题。他们认为，世界上最不懂钱的人只知道“省钱”，而不知道“生钱”，这种人成为金钱的牺牲品，根本不知道真正地爱钱。什么才是真正的爱钱之道呢？那就是让钱生钱，而不是要人省钱，这就是犹太人一向推崇的“立足于赚而不是攒”的挣钱术。
犹太商人白手起家似乎是一种传统，现在世界各地的许多犹太大亨发迹也不过两三代人，但犹太商人没有攒钱积累的传统。
犹太人不仅心里追求钱，对于如何得到钱也另有高见。立足于赚而不是攒，是犹太商人独有的经商之道。这里有一则笑话足以证明。
卡恩站在百货公司的前面，目不暇接地看着形形色色的商品。他身旁有一个穿戴很体面的绅士，站在那里抽着雪茄。卡恩恭敬地对绅士说：
“您的雪茄很香，好像不便宜吧？”
“2美元一支。”
“好家伙……您一天抽多少呀？”
“10支”
“天哪！您抽多久了？”
“多年前就抽上了。”
“您仔细算算，要是不抽烟的话，那些钱就足够买这幢百货公司了。”
“那么说，您也抽烟？”
“我才不抽呢。”
“那么，您买下这幢百货公司了吗？”
“没有啊。”
“告诉您，这幢百货公司就是我的！”坤士说。
谁也不能说卡恩不聪明，因为第一，他账算得很快，一下子就计算出每支2美元每天10支，40年的雪茄烟钱可以买一幢百货公司；第二，他很懂勤俭持家、由小发大的道理，并身体力行，从来没有抽过一支2美元的雪茄。然而，谁也不能说卡恩有“活智慧”，因为他雪茄没抽上、百货公司也没攒下，不得不对绅士表示恭敬。
卡恩的智慧是死智慧，绅士的智慧才是活智慧：钱是靠钱生出来的，不是靠克扣自己攒下来的！
犹太商人的投资大多集中于金融业等回收较快的项目上，他们崇尚的是“钱生钱”而不是“人省钱”。
有这样一则犹太笑话：爱因斯坦一家都接受了洗礼，可萨洛蒙仍想同他结为儿女亲家。爱因斯坦不乐意了，他对萨洛蒙说：
“老弟，我们可不能结为亲家呀。第一，你是犹太教徒，我是基督教徒；第二，你穷得和叫花子差不多，一个钱都没有，你知道，对咱们犹太人来说，金钱可比一切都重要。”
这则笑话表面上似乎在调侃爱因斯坦前言不搭后语，刚说自己是基督教徒，接着又自称是犹太人。但认真琢磨，则是：爱因斯坦在基督教的压力下，不得不改宗教信仰，但永远改不掉的是对钱的态度。因为他的血管里流淌的是犹太人的血，而犹太人则是以钱为重要的民族标记的！
另一则笑话也很有趣：一位银行家的儿子取得博士学位后，改信了基督教。这件事深深刺伤了银行家的心，尽管两个小孙子经常来看他，但他仍是闷闷不乐。
一天，银行家看见两个小孙子在剪纸，便问他们在玩什么游戏。
“我们在玩银行家的钱！”孩子们不假思索地回答。
老头儿一听，非常高兴：“小孙子的身上仍然是我的血统！”
这两个笑话都是以犹太人所面临的最大威胁——文化同化为题材，但都以对钱的信念而不是宗教信仰作为犹太“血统”的界定。事实也是如此，诸如美国盈利最大的出版商纽豪斯报系的所有纽豪斯，为了取得“钱”上的成功而放弃了犹太教，但仍被视为犹太人，此类的例子不胜枚举。这就充分说明，在宗教和“钱”二者不可兼得的情况下，许多人还是舍弃了宗教，海涅等一批人都是经过洗礼后的犹太人。因为宗教中的上帝毕竟是无形的，而“钱”才是真真切切的，只有有了钱，犹太人才能生存，然后才能信仰自己的宗教。于是，“钱”便成了犹太人真正的上帝。
从犹太商人集中于金融和投资回收较快的行业来看，他们本来就把注意力集中在“钱生钱”而不是“人省钱”上面。靠辛辛苦苦攒小钱的人是不可能有犹太商人身上常见的那种冒险气质的。
在业务方面，犹太商人精打细算到了无以复加的地步，成本能省一分就省一分，价格能高一点就高一点，利润一定要算税后利润，以免白为税务署做贡献。但在生活上，类似于每天吸10支2美元一支的雪茄，并不是什么罕见的现象。像英国犹太银行家莫里茨·赫希男爵那样，在庄园里招待上流社会人物，在历时2周的款待中，光是狩猎游戏中宾主射杀的猎物就达11万头，当然这毕竟是不多见的。即使节俭到冬天不生火炉的上海犹太商人哈同，也舍得以70万两银元修造了上海滩最大的私人花园爱俪园，并经常在花园中举行“豪门宴”。
犹太商人的这种生活方式令同为世界著名商人的日本人自叹弗如。别的姑且不说，犹太商人对一日三餐从不马虎，不管工作多忙，总留出时间，而且吃得像模像样，同时在进餐时忌讳谈工作。仅这一点日本商人就感慨万分，并对自己的人生格言“早睡早起，快吃快拉，得利三分”大觉惭愧，“仅仅为了三文钱，就必须快吃快拉，真是穷到家的表现。”
白手起家的刘易斯·塞尔兹尼克是早期好莱坞巨头之一，他告诫其子大卫（电影《飘》的制片人）：“过奢侈的生活！大手大脚地花钱！始终不能按你的收入去消费，这样能使一个人获得自信！”好莱坞已经把这点作为一个经营原则。
对商人来说，还有什么比相信自己能赚钱更为重要的呢？犹太人的这种挣钱观能使那些敢于追求财富的人超常发挥他们的能力和才智，成为一个真正的成功商人。
有钱不置半年闲，加快资金周转：
把金子用在该用的地方。
——《摩西的书》
手中的钱怎样才能用活，这是犹太人经商的一大学问。他们不赞成存款，而赞成现金运转。他们一致认为，银行存款和现金相比，现金当然最可靠，既不获利也不亏损。小心谨慎的犹太人在二者择一的条件下当然是择其后者。因为对于犹太人来说，“不减少”正是“不亏损”的最起码的做法。想借助银行来求得利息，能够获得利润的机会不大。
著名的美国通用汽车制造公司的高级专家赫特曾这样说过：“在私人公司里，追求利润并不是主要目的，重要的是如何把手中的钱用活。”
这个道理许多善于理财的小公司老板都非常清楚，但并不能真正地利用到实际中。往往公司有点盈余时，他们就会生出些胆怯的想法，不敢再像以前创业时那般敢想敢做，总怕手中仅有的钱因投资失败又化为乌有，于是赶快存到银行里，以备应急之用，似乎这样做更安全一些。虽然确保资金的安全乃是人们心中合理的想法，但是在当今飞速发展、竞争激烈的经济形势下，钱应该用来扩大投资，使“死”钱变成“活”钱，来获得更高的利益。这些钱完全可以用来购置房产、铺面，以增加自己的固定资产，到10年以后回头再看，你会感觉到比存银行要增加很多利，从而看到“活”钱的威力。
对于这一点，并不是每一个人都看到并敢为的。这主要是愿意去冒风险当老板的人毕竟是少数，一般人看不到自己企业的美好前景，不敢冒险，也就是没有进取心。
我们都知道，银行存款是生息的，只要有存款，便能获得利息收入。而现金是不生息的，手持现款是多少，经过若干年后，仍旧是原来的价值，并不增多。这样看来，银行存款比手持现款更有吸引力。那么为什么犹太人这么“傻”，宁可守住一大堆现款，而不愿把它放在银行，让它“繁殖”呢？
实际上，犹太人并不傻，而是太精明了。天生有数学头脑的犹太人早已算好了这笔令人惊讶的账。银行存款的确可以获得一大笔利息，但是物价在存款生息期间不断上涨，货币价值随之下降，尤其是存款者本人死亡时，尚需向国家缴纳继承税。这是事实，几乎世界各国都如此。所以，无论多么巨大的财产存放在银行，相传三代也不会增值。
现款在手里确实不增值，但物价上涨对其影响不大，而且最关键的是手持现款避免了在银行的财产登记，在财产继承时不需要向国家缴纳遗产继承税。所以，手持现款时，财产既不增多，也不减少。
犹太人不会把现款存入银行，有人不禁会问：“家财万贯的犹太人到底怎样保护现款，他们难道不担心钱的安全吗？”
如果每天都把现款携带在身上，当然是不可能的，也是不安全的。他们已经为现款找到了安全之处——银行。他们不是存款于银行，而是把现款放在银行的保险柜里。
日本的藤田先生素有“银座犹太人”之称，他在1968年访问美国服饰用品商狄蒙德先生时曾参观过他的现款保险柜。狄蒙德先生领他到银行地下室，打开装满现款的保险柜。藤田先生十分惊讶地发现保险柜里有现行的各种纸币，也有五六年前的各种旧币，还有金块金条，合日币二三十亿元。如此大额的财产，狄蒙德先生却放心地放在这里。因为银行是个极其安全的地方，配有一流的安全防卫设备，专门的防卫人员，把现款存放在这里，当然可以高枕无忧。
现款不应该随便放置，它需要有一个安全的“藏身”之处。聪明的犹太人巧妙地利用银行的安全设施存放自己的现款的保险柜，即使是亿万现金，也没必要担心被盗。
犹太人这种“不存款”的秘诀是一种科学的资金管理方法。
花一块钱就能发挥100%的功效：
犹太人认为，钱不能随便用，一定要用在最需要的地方。犹太人坚持这种观念的原因，是因为他们清楚“支出”和“欲望”二者之间的关系。这个问题看来不好理解，通过下面一段文字，你可能就会明白：用钱的人应该是一个能够控制自己欲望的人。
犹太人认为，支出和各种欲望不能混为一谈。不同的家庭有不同的欲望，可是这些欲望并不能凭借自己的收入就得到满足，因此，切不可把收入浪费在不能满足的欲望之上，因为许多欲望是永远都得不到满足的。
人常为不能满足的欲望而愁苦。别以为亿万富翁有那么多的金钱就一定可以满足自己心中的各种欲望，这种想法是完全错误的。作为亿万富翁，他的时间和精力都极为有限，他能走的路程受到限制，他吃进胃里的食物受到限制，而且他的享乐范围也会受到限制。
犹太人认为，欲望好像野草，农田里只要留有空地它就生根滋长，繁殖下去。你心里留有欲望，它也会生根繁殖。欲望是无穷无尽的，但是你能满足的却微乎其微。仔细研讨现在的生活习惯，有些是必要的支出，但经过明智思考之后你会觉得可以把支出减少，也许会觉得可以把它取消。犹太人把这句话当做格言：花一块钱，就要发挥一块钱100%的功效。
在企业经营和家庭开支上，犹太人注重开支的预算，根据90%支出、10%储蓄的原则慎重使用收入，除了必要的支出及购买必需物品，把不必要的东西全部删除，因为它们是无穷欲望的一部分。他们不会动用储蓄的10%收入，因为那是致富的本源。
由于犹太人的背景和所处的职业地位，他们形成了对金钱的如下看法：
“赚钱不难，用钱不易。”
“金钱可能是不慈悲的主人，同时也是能干的佣人。”
“金钱虽非尽善尽美，但也不致使事物腐败。”
“并不一定贫穷人的什么都对，富有的人什么都不对。”
“金钱对人所做的和衣服对人所做的相同。”
“赞美富户的人并不是赞美人，而是赞美钱。”
这些犹太格言反映出了犹太人对金钱的观念。说到底，犹太人把金钱视为工具。因此，他们不管别人怎么评论与误解，两耳不闻是非事，一心埋头把钱赚。
确实，对钱财必须具有爱惜之情，它才会聚集到你身边，你越尊重它、珍惜它，它越心甘情愿地跑进你的口袋。对金钱除了爱之外，还要惜，也就是说，除了想发财外，还要想办法保护已有的钱财。用现代的流行语说，就是要“开源节流”。犹太人的这些金钱观念是很有哲理的，这是犹太人经营致富的一个奥秘。犹太富商亚凯德说：“犹太人普遍遵守的发财原则，那就是不要让自己的支出超过自己的收入，如果支出超过收入便是不正常的现象，更谈不上发财致富了。”
崇尚节俭、爱惜钱财是世界富豪们成功的一个诀窍。如美国连锁商店大王克里奇，他的商店遍及美国50个州和世界许多地方，他的资产数以亿计，但他的午餐从来都是1美元左右。美国克德石油公司老板波尔·克德是一位节俭出名的大富豪，一天他去参加狗展，在购票处看到一块牌子写道：“5时以后入场半价收费。”克德一看手表，离5时还差一刻，于是他在入口处等候了20分钟，才购半价票进场，这样便节省了025美元。要知道，克德公司每年超亿美元现金流量，他所以节省这025美元，完全是节俭习惯在起作用，这也是他之所以能成为富豪的原因之一。
可见，犹太人经商致富的秘诀不单是精于做生意，还与他们祟高节俭、不乱挥霍钱财相关。总结起来，犹太人的用钱观念可以这么说：努力挣钱是开源的行动，设法省钱是节流的反映。巨大的财富需要努力追求，同时也需要堵塞漏洞，正如古人能说的“泰山不让土壤，故能成其高；河海不择细流，故能就其深”。许多犹太人之所以成为大富豪，正是因为犹太人有可贵的勤俭精神。他们成为屈指可数的大富豪后，仍坚持节俭，保持着犹太人特有的爱惜金钱的精神。
将大把大把的钱用到点子上：
犹太商人懂得“顾客回报”之道，他们敢于在一些关节上大把大把地用钱。比如他们善行天下，赞助社会公益事业。其目的在于取得顾客的回报。
犹太商人热心于公益事业，说穿了也是一种营销策略，这种做法在为企业提高知名度、扩大影响、博取消费者的好感方面具有重要意义，对企业巩固已占有的市场及今后扩大市场占有率可以产生深远影响。纵观众多犹太巨商的成功历程，他们在发财致富的同时，都曾慷慨解囊热心于各种善事和公益事业。
俄国犹太银行家金兹堡家族在1840年创立第一家银行，后经过几十年的经营发展，在俄国开设了多家分行，并与西欧金融界发展了广泛的业务关系，成为俄国最大的金融财团，其家族成员成为世界屈指可数的大富豪。
金兹堡家族像其他犹太富豪一样，在其发迹过程中做了大量的慈善事业。获得俄国沙皇同意，他在彼得堡建立了第二家犹太会堂；1863年，他又出资建立了俄国犹太人教育普及协会；他还用他在俄国南部庄园的收入建立了犹太农村定居点。金兹堡家族第二代继续把慈善事业做下去，曾把其拥有的在当时欧洲最大的图书馆捐赠给耶路撒冷犹太公共图书馆。
美国犹太商人施特劳斯，从商店记账员干起，步步升迁，最后成为美国最大的百货公司之一的总经理，20世纪30年代成为世界上首屈一指的巨富。在他事业成功的过程中，也从事了大量的慈善活动。除了关心公司职工的福利外，他曾多次到纽约贫民窟察访，捐资兴建牛奶消毒站，并先后在美国36个城市给婴幼儿分发消毒牛奶。到1920年止，他捐资在美国和国外建立了297个施奶站。他还捐资建设公共卫生事业，1909年在美国新泽西州建立了第一个儿童结核病防治所。1911年，他到巴勒斯坦访问，决定将他1/3的资产用于在该地兴建牛奶站、医院、学校、工厂，为犹太移民提供各项服务。
诸如此类的例子还有很多很多。犹太商人如此乐于做善事，实际上也是一种生意经。他们大量捐资为所在地兴办公益事业，会赢得当地政府的好感，对他们开展各种经营十分有利。有些犹太富商由于对所在国的公益事业有重大义举，获得了国王的封爵，如罗斯查尔德家族就有人被英王授予勋爵爵位。有些犹太商人还获得了当地政府给予优惠条件开发房地产、矿山、修建铁路等，使他们赚钱的路子得到拓宽。
犹太商人的经营策略把“以善为本”作为一项重要内容，除了与其民族的历史背景有关外，也是一种促销好办法。人是群居动物，人与人关系的运用对事业的影响很大：政治家因得人而昌，失人而亡；企业家因供应的商品或服务为人所欢迎而发财。可见，一切离不开人。犹太商人明白这个道理，在一切经营活动中，与人为善，把人与人的关系处理好，成为他们成功与致富的秘诀。
犹太商人的处世之道，是把人类内心深处所潜藏的欲望予以利用。在他们看来，人类都渴望被人注目、受人重视、被人接纳。所以，与人相处一定不能忘记这一点。对你的上级、同事、下属或顾客、朋友及家人，都要做到使他们知道你在想法满足他们的一切愿望。实现这一目的的途经，就是用善意的、亲切的、温和的态度去与之交往。那么，对方会以同样的方式回报你，这岂不是和谐相处吗？有了和谐相处的环境和气氛，彼此之间就好商量和合作，做生意的条件也易于商谈，这就是人们为什么说和气生财的原因所在。
犹太商人还认为，不能与人和谐相处，对别人的缺点和短处不能包容，是一个人乃至一个企业失败的重要原因。如果你以蔑视的态度对人，即使对方不与你针锋相对，亦会对你敬而远之。这样，你的支持者或合作者就不存在了，失去广大的顾客，你的生意便会成为无水之鱼。因此犹太商人认为，要做好生意一定要有社会基础，要有顾客缘，而要达到这一点就必须付出，这样才能有回报。犹太人乐意将大把大把的钱投向社会，其目的也在于此。
善于理财：
把财产看好，多留心无坏处。
——《摩西的书》
在犹太商人看来，操纵现金的是人。要做到把现金看好，多留心，无坏处。公司在发展和通向成功的道路上很可能会遇到些财务问题，许多问题只是反映公司暂时的困难，只要用心管理就能很快解决它。可是，有一类问题却特别具有威胁性，即公司可能遇到的现金流量问题。
事实上当一个公司因销售下降或费用上升而导致营业亏损时，通常仍可以维持下去，但是，如果一个公司到了星期五仍没有现金用来支付工薪，那么下星期一它就可能要关门了。使公司产生现金流量问题的原因很多。
对于公司短期现金流量问题一劳永逸的解决方案最能令人满意，但如能找到短期解决现金流量问题的方法，也通常能为问题的永久解决争得必要的时间。没有这些时间，公司的财务就可能导致混乱。通常情况下，现有资产的变现是公司最直接的潜在现金来源，考虑应收账款首当其选。一个正在解决现金流量问题的公司不能怜悯那些拖欠货款的客户，过期账款理应收回，对过期账户应该穷追不舍。
不必担心会冒犯拖欠货款的客户，毕竟是他先不遵守你所注明的付款条件而侵犯了你和你公司的利益。解决现金流量问题乃是当务之急，如果一次不讲情面的收款行动即能解决公司正面临的现金流量问题，那么即使今后会失去这些客户也应在所不惜。有时候你会发现，向愿意立即付款的客户提供适量的折扣也会奏效。甚至，提供这类折扣还会刺激那些长期滥用你信用宽容的客户迅速付款。你也应该向那些遵守信用的客户提供相同的折扣。一个通常在30天内付款的客户很可能会为得到一笔较大的折扣而愿意在20天内付款。请记住，马上就收到能维持你公司生存所必需的现金要比收回全部款项更重要。
其次，最有可能的现金来源是公司的存货。几乎每个公司都会因疏忽或过度购买而堆积了过量的储备。对面临现金流量问题的公司，那些多余的存货往往就可成为一种即时的现金来源。如向支付现金的客户提供大额折扣就可将过度的储备转变成现款，从而保持公司的偿付能力。在某些极端情况下，公司甚至还应该将这种折扣扩大到全部产品系列。一个试图克服现金流量问题的公司不应忽视任何现实的选择。
当然，寻求现金不仅在应收账款和存货上，也会在公司的其他资产上。一个需要现金的公司应该出售其所有的非必需的资产。应该去看看：闲置的设备是否正在积满灰尘？有人愿意以现金购买吗？卖掉它！
另外，你可考虑解雇一批雇员，以便削减开支、保存现金。请记住，削减你发放的工资总额也可减少与社会保障体系及和职工补助保险计划有关的支付。有时一个正面临着迫在眉睫的现金流量问题的公司，也可考虑卖掉些正在使用的、公司经营所必需的固定资产。好在企业保持继续经营的方式可有多种。公司可以考虑出售/租赁方式。这就是说，一方面公司可以出售必需的设备以直接换取现金，而另一方面公司又可从购买者处将该设备借回来按月租赁。公司以这种方式出售设备既可获得维持生计所必需的现金，又可用未来收益支付租赁费用。只是作为一个实际问题应该注意，只有当某项设备尚未被用作贷款抵押时才能运用“出售并租回”的方式。所以，当公司拥有的固定资产是未质押资产时，它就可用“出售并租回”来解决现金流量问题。当然，许多公司没有资格做这样的安排。但一个公司仍可以出售现存设备换取现金，并换上租赁来的设备。
一个试图挣脱现金流量问题的公司在从现存资产中凑了所有可能的现金以后，还可设法用借入资金来克服其面临的棘手问题。初看起来这似乎是天方夜谭，因为一个陷入财务困境的公司往往意味着贷款无望。然而，事实并非如此，这些公司常常会发现，他们目前的债权人就是一个实际的现金来源。事实上，债权人——不管是供应商还是银行——通常都遵循这样的逻辑：只要陷入财务困境的公司有复苏的现实可能，他们就会愿意向其提供现金。因为一个遭遇麻烦的公司的失败往往意味着债权人只能收回很少的债权，有时债权人甚至会一无所得。只有当公司继续保持经营时，债权人才有可能得到全部付款。这样，现金贷款就成了一种真正的来源——一种看起来似乎最不牢靠的来源。
一个公司经理也许还能在本公司中找到另一个出乎人们意料之外的现金来源。事实上，公司自己的雇员可能就是一个借入资金的来源。一般说来，忠诚的雇员都存有自己与公司利害相关的心理，他们常常为公司能得以生存并最终取得成功感到自豪。因而，他们愿意向公司贷款或者购买公司的产权。当然，公司老板大都不愿将产权利益出售给雇员，独立经营的公司老板一般都希望保持全部的所有权。然而，拥有公司大部分的产权无疑比拥有100%的失败更为明智。
同样，一个需要现金的公司的另一种合乎逻辑的做法是，应该竭尽全力去寻找愿意以现金购买公司部分产权的投资者。当然，精明的投资者一般也期望拥有大量的产权，以便能在管理上拥有发言权。出让产权以及与另一种管理主张发生争执确实是件不舒心的事，可是，一个面临公司倒闭的老板必须在以上选择与公司萧条现状和失败可能之间进行权衡。
最后，为了得到所需的现金，一个恰好被现金流量问题缠绕的公司老板只能把眼光投向自己的财源。他或她既可以从储蓄账户或存款单中拿出现金，也可将私人资产作为抵押以借入所需的现金。但是，在做出如此极端的决定以前，企业主应该三思而后行。这种极端的措施确实可以挽救企业吗？假设前景仍不明朗，那么业主可能会发现，保存他或她的私人资产将是明智的。犹太商人认为，对大多数公司老板而言，在这种情况下还能保持客观是不容易的，对公司生存的渴望往往会使一个经理看不清公司面临的真正的财务困境。因此，头脑要保持清醒，才可躲过因公司的失败而导致的个人的财务灾难。
做好自己的家庭理财：
艾尔西·史泰普来顿曾经担任华纳莫克和吉姆贝尔百货公司的财务顾问。他认为，对大部分人来说，增加收入只是造成花费的增加而已。加拿大的蒙特利尔银行劝告顾客要学习精明地花费他们的收入。
毫无计划地花费，就等于让每个人——包括肉贩、面包商和烛台制造商——都来分享你的收入——除了你本身以外的每个人。有计划的或是有预算的花费可以保证你和你的家人能够从你的收入里得到公平的分享。预算并不是一件束缚行动的紧身衣，也不是毫无目的地把用掉的每一分钱都做个记录。预算是一张蓝图、一个经过计划的支出方案，用以帮助你更科学地支配你的收入。正确的预算方式将会告诉你如何达到计划支出，使自己的家、孩子们的大学教育费用、你老年的保险金和你梦想中的假期等得到合理的安排。预算开销将会告诉你，你可以删减哪些不必要的开支，把节省下的钱用于较大的支出。
如果你从没有做过预算，就应该马上开始学习如何处理家庭财务。帮助丈夫成功的一个最重要方法，就是要知道如何使他的收入发挥最大的效用。如果他会赚钱但是不会节省，你就可以帮助他管紧钱包。如果他本来就节省，你可以在用钱方面表现出相同的看法，为他增加信心。
犹太商人想出以下这些做法，可以帮助你完成自己的家庭预算计划：
（1）记录每一项开支。
记录每一项开支可以让你对于支出情形有个清楚的了解。除非人们知道错在哪里，否则人们就无法改进任何情况。如果人们不知道在何处删减，为什么要删减以及删减什么，节约就是毫无意义的事。所以，人们应该在一段示范期间记录下所有的家庭开支，比如记录三个月看看。
有一对夫妻，当他们开始记录每一项开支以后，很惊讶地发现他们每个月要花掉大约70美元去买酒！然而，他们并不是酒鬼——只不过是一对热情的夫妇，很欢迎自己的朋友在兴致好的时候就“到家里来喝一杯”——这种事情时常会发生。他们做了一个明智的决定，不能再开免费酒吧了。于是，那70元就得到了更好的用途。
（2）设计出自己的预算。
根据家庭的特殊需要，设计出自己的预算。首先，把你这一年里固定的开销列出来——房租、食物预算、利息、水电费、保险金。然后计划其他的必要开销——衣服、医药费、教育费、交通费、交际费等等。每个人都知道，这是件不容易的事情。拟定计划需要决心、家庭合作，有时候还需要严谨的自制力。我们不能买下每一件东西，但是我们可以确定什么东西对我们最重要而牺牲掉最不重要的东西。你愿意拥有一个舒适的家而放弃买昂贵的衣服吗？你宁愿自己做衣服，将节省下来的钱买一台电视机吗？显然，这些决定必须由你和你的家人自己来做。
（3）把收入的10%储蓄起来。
至少要把每年收入的10%储蓄起来。规定出你自己和家庭的固定开销。至少要把10%的收入储蓄起来，或拿去投资。也许你还可以想办法建立一笔额外资金，拿来做特殊用途，譬如，买房子或汽车。
财务专家说过，如果你能节省收入的10%，虽然物价高昂，不到几年你也就可以获得生活上的舒适。
有一个女人嫁给了一个顽固、保守的新英格兰人。她的丈夫宁愿在中央车站广场脱光了衣服，也不愿放弃节省10%薪水的计划。这位太太告诉我，在经济不景气的那几年，他们可真吃足了苦头，她先生的薪水被删减得太多了。她买日用品的时候，必须想尽办法节省每一角钱——她丈夫每天要步行20多条街，以省下公共汽车费。但是，节省10%薪水的老习惯仍然照样进行。
“有时候，”这位女士承认，“当我们非常需要钱用的时候，我十分后悔还要把钱搁在一边。但是，我现在很高兴我们坚持了储蓄计划。节约的结果，使我们到中年的时候拥有了自己的家和一些享受。”
（4）准备一笔意外或紧急用途的资金。
大部分预算专家都劝告每一个年轻家庭，至少要存下1~3个月的收入用于紧急事件。但是，这些专家警告说，想要存太多钱的人会发觉很难办到，结果根本就存不了钱。与其断断续续地隔几周才一次存5元，倒不如每周固定地存下25元，效果会更好。
（5）使预算计划成为全家人的事。
预算顾问相信，预算计划必须得到全家人的合作。经常举行家庭预算讨论会，往往可以减除情绪上的不和，因为我们大家对于金钱的态度都会受到自己的经验、气质与教育程度的影响。
（6）考虑人寿保险的问题。
玛莉昂·艾巴利是人寿保险协会妇女部的主任。对全国的女士来说，她所说的话就是人寿保险专家的看法，具有独特的权威性。她建议当妻子的人应该自问以下这些问题：经过人寿保险，你的家庭能够得到什么基本需要？一次付款和分期付款有何不同？关于付款的方法有哪些选择？现代人寿保险具有双重目的：如果一个男人太早去世了，人寿保险就可以保护这个人的家庭；如果他活着要享受余年，人寿保险就可以供给他独立的基金。
一分钱难倒英雄汉，有多大能耐做多大的事：
犹太商人认为，会干的不如会管的！保住家底的好办法就是管钱。对自己的家底不知晓，用准钱办好事是不可能的。通晓家底，能很快拿出对策，以免造成重大损失。所以，不管你是普通家庭主妇还是小店的掌柜，或是公司老板，都如同账房先生一样，要随时盘算你的家底，做到有多大能耐办多大事。
金钱感觉是经营者必须随时关心的感觉，是极其重要的感觉。经营者对公司的金钱必须严格把关。公司的金钱不仅限于现金，还包括原材料、商品、设备，必须把这所有的一切都反映为金钱。老板动用的金钱数目越大，对金钱的感觉就会变得越麻木。日常动用巨额金钱时，小额钞票通常不会予以重视。假如每天操纵着10万、100万美元那样的巨额现金，那么对一两万元就会觉得无所谓，这并不足为奇。有一位老板在公司资金紧迫时却每天将一两千美元扔在酒馆里，一边说着还差二三百万，一边却将公司的钱如汤水般抛撒。的确，对于100万美元来说，1000元算不得什么。即使节省了1000元，对于筹措的100万美元来说也算不了什么。但是如果人们探究其资金紧迫的原因之后，必然会考虑借或贷款的风险，从而断绝借其款项的念头。果然，这位经营者最终使公司倒闭了。
俗话说，一分钱憋死英雄汉。不会珍惜小钱的人干不了大事业。对公司的金钱一分也不能浪费。
一分也不能浪费并不仅限于现金。不用说商品，就连原材料、燃料、劳动力都不能浪费。它们虽然没有露着金钱的面孔，但在公司的经营活动中与金钱相同。对金钱以外的东西，不少人都不具备以金钱的眼光去看待的感觉。因此，不少人看重金钱，却在不断地浪费商品和原材料。这些人也属于金钱感觉薄弱型。
举一个身边的例子。假设一个店主借给了邻居1万美元，到了约定的日子邻居却没有还，店主心怀不满；又过了很长时间，邻居仍没有还的意思，店主于是怒上心头，“从此不再理那邻居”。
再假设一个店主向邻家商店赊了1万美元的商品。买东西的一方因为听到“什么时候付钱都可以”，不久就把这事完全忘记了而没去付钱。邻家的商店不久也忘记了，到决算的时候才想起。但是，已经是好几个月前的事了，碍于面子难索取。于是，店主便说：“唉，算了吧！”不了了之。前者对现金得不到偿还怒上心头，后者因为不是现金是商品而变得慷慨大方。可以说这完全是感觉问题。实际上两者都遭受了1万美元的损失。后者由于不是从金库支出的1万美元，没有感到那么心痛。也许店主在计算损失时，不是按1万美元的售价，而是进价6000美元吧！从金钱感觉来说，他太过于迟钝。
把商品看作与标注的价格相等的现金，才是敏锐的金钱感觉。假如1万美元的商品货款呆账了，必须看作是1万美元的现金呆账了。通常情况下在货款不能收回时，经营者就会以进价和制造成本来计算，这种感觉确实幼稚。如果接受了100万美元的票据，应该有借出了100万美元现金的感觉。倘若具有了这样的感觉，接受单据就不会那么简单了。退货也如此。倘若有100万美元的商品退货了，就等于是从公司的金库支出了100万美元现金。这样的感觉通常会使老板有一种深刻的危机意识，因此而更为谨慎地面对自己公司的经营活动。
力戒大手大脚，该紧就紧：
犹太商人很注意成本核算，例如生产成本能不能降？降了又会如何？实际上有些生产成本随着管理水平的提高，是有降的可能的。因此，犹太商人是这样做的：
（1）发现潜在的过剩人员。
许多公司都不同程度地存在潜在的过剩人员，从而造成了生产成本的增加。比如，两个人能做的工作偏偏由三个人来承担，就会发生1/3的过剩人员的损失。同样，拥有100%能力的人仅发挥了50%的能力，则该人的50%能力就被浪费了，这样就发生了人事费用的损失。所以，为降低生产成本，必须发现潜在的过剩人员并尽可能另行安排。
（2）省略对公司无益或益处不大的工作。
公司要想排除潜在的过剩人员，首先要除去那些对公司无益或益处不大的工作，只有这样，才可能真正减少过剩人员。比如，办公室几个秘书，成天认真地写各种报告书、材料，从工作忙碌的情形来看，再增加一两个人都轻松不起来。但是，这些秘书们所写的报告、材料等，是不是都有益处呢？不见得。很多都是做无用功，总经理可能只看了看标题就丢在了一边。对于这类益处不大的工作，就应该省略一些，这样便可减少不少潜在的过剩人员。
（3）在原材料的购买上精打细算。
在公司里，经理通常对生产和经营部门十分重视，并注意到这些部门生产成本的降低。但对原材料购买部门则不那么重视，仅安排一些二三流的人员，而且对购买过程中是否存在浪费关心较少。事实上，对一个公司来说，不管生产与销售如何增加，要是在购买部门发生损失，如购买一些质次价高的原材料，就有如将水拼命地汲入有漏洞的水桶里一般，流失的利润不可小视。故公司要降低生产成本，对在制造成本中占极大比例的原材料费要精打细算、严加控制。
（4）清除亏损产品。
一个公司通常会生产几种或数十种产品，其中有的产品有高收益，有的产品是低收益、不赚钱甚至亏损产品。低收益的一般产品和亏损产品会侵蚀高收益产品的利润，使整个公司的利润降低。因此，公司要降低生产成本，提高利润率，必须采用“精锐产品”政策，重点生产少数高收益产品，清除亏损产品。不能因为担心影响销售总额而舍不得清除亏损产品。亏损产品既耗费时间又增加销售费用，与其维持下去，不如忍痛舍去。
（5）尽量避免坏账损失。
在销售方面的最大损失是坏账损失。比如，一家公司向另一家公司提供原材料产品，在货款回收前，接受原材料产品的那家公司倒闭了，于是，所交付的货款就变成了坏账。要弥补此损失，需要相当长时间的努力。对中小公司而言，坏账是致命伤。因此，公司应加强对往来客户的信用管理，一旦对方的信用出现危机时，应断然中止往来，尽量避免坏账损失。
（6）加快货款回收的速度。
若回收的货款迟延，厂家就要背负那部分的成本负担。比如，100万美元的货款回收如果迟延了90天的话，那么100万美元的资金在90天内都是死的。而该资金如果能有效利用的话，每月可获得2%的营业利润。如此一来，在90天内就会发生6万美元的损失。因此，对一个公司来说，加快货款的回收是一个不容忽视的重要问题。
（7）加强生产管理，减少不合格产品。
每个公司都存在不同比例的不合格产品，要完全杜绝不合格产品当然不可能，但减少产品不合格率却是可以做到的。不合格产品会带来多种损失，如材料本身的损失，生产不合格产品的应付工资损失，重做该产品的应付工资与时间损失等等，这些损失都会提高产品的制造成本。因此，提高产品合格率是降低成本的重要环节。
（8）削减盘活库存品。
在经济不景气时，产品的库存会大幅度增加，紧紧束缚住公司的脖子。产品库存除了使资金周转不畅外，还会带来其他损失。比如，为了保管库存产品所开支的保管费，为推销库存产品所打的折扣等等。为此，必须将库存的损失减少到最小。方法是将库存的产品按品目加以分类，花主要精力清除占最大库存比例的少数几个库存产品。比如，在100个品目中，8个品目占产品库存总额的75%，此为A组；其次的25个品目占库存总额的20%，此为B组；剩下的67个品目仅占库存总额的5%，此为C组。此时，应将主要时间和精力花在A组库存产品的清除上，这样就能取得事半功倍之效。相反若集中精力去清除种类多、所占比例小的C组库存产品，那么就会事倍功半。
（9）金钱要用恰到好处。
与个人不同，公司是由多个部门或工厂构成的，因此容易带来散漫经营的情形。比如，公司决定每期的预算时，常常是由各部门先提出部门预算，然后高层管理人员在各部门的预算基础上再加以调整。结果，虽然顾及了各部门间的平衡，但却忽略了投资资金分散、投资效率不高的问题，这就是平均使用预算的弊端。为打开经营局面，降低生产成本，有必要实行集中经营原则，将主要财力及人力集中到几个重要项目上。犹太商人的生意宗旨是：要想合理省钱，必须该降就降，该紧就紧。
练几招理财要诀，别把钱不当钱：
在犹太商人看来，尽管金钱散落于世，但是我们必须学会用它。一项调查的结果表明，人们70%的烦恼都来自于金钱。当你经营自己的事业时，你的金钱如何处理是你的事，与别人毫不相干。这就要求你成为一个好账房先生！
犹太商人管理金钱有以下10条规则：
（1）把事实记在纸上。
50年前亚诺·班尼特来到伦敦，立志成为一名小说家。当时他的生活压力很大，所以他把每一便士的用途都写在纸上。他这样做并不是想知道他的钱是怎么花掉的。他十分欣赏这个方法，甚至当他成为举世闻名的作家、富翁，拥有私人游艇后，这个习惯还保持着。
约翰·洛克菲勒也保有这种习惯。他每天晚上祷告之前，总要把每便士的钱花到哪儿去了弄个一清二楚，然后才上床睡觉。预算专家建议我们，至少在最初一个月要把我们所花的每一分钱做准确的记录——如果可能的话，可做三个月的记录。这只是让我们知道钱花到哪儿去了，然后可依此做一个预算。
（2）拟出一个真正适合你的预算。
史塔普里顿夫人说，假设有两个家庭比邻而居，住同样的房子，家里孩子的人数一样，收入也一样——然而，他们的预算需要却会截然不同。为什么？因为人们性格是各不相同的。预算必须按照各人需要来拟定。预算的意义并不是要把所有的乐趣从生活中抹杀，它的意义在于给我们物质安全，让我们免于忧虑。
（3）学习如何聪明地花钱。
我们的意思是，学习如何使你的金钱得到最高价值。所有大公司都设有专门的采购人员，他们什么事也不做，只是设法替公司买到价格最合理的东西。身为你个人产业的男、女主人，你何不也这样做？
（4）不要因你的收入而增加头痛。
美国著名的家庭理财专家史塔普里顿夫人说，她最怕的就是被请去为年薪50000美元的家庭拟定预算。“因为，”她说，“每年收入50000美元，似乎是大多数美国家庭的目标。他们可能经过多年的艰苦奋斗才达到这一标准——然而，当他们的收入达到每年50000美元时，他们认为已经‘成功’了。”他们开始大事扩张。在郊区买栋房子——“只不过和租房子花一样多的钱而已。买部车子，许多新家具，以及许多新衣服——等你发觉时，他们已进入赤字阶段了。他们实际上比以前更快乐——因为他们把增加的收入花得太凶了。”这是很自然的。我们都希望获得更高的生活享受。但从长远方面来看，到底哪一种方式会带给我们更多的幸福——强迫自己在预算之内生活，或是让催账单塞满你的信箱，以及债主猛敲你的大门？
（5）投保医药、火灾以及紧急开销的保险。
对于各种意外、不幸及可意料的紧急事件，都有小额的保险可供投保。建议你不妨为自己投保一些主要的意外险，否则，万一出事，不但花钱，也很令人烦恼。
（6）不要让保险公司以现金将你的人寿保险付给你的受益人。
如果你投保人寿险是为了在你死后能照顾家人，那么你绝不可让保险公司一次将大批现钞付给你的受益人。
任何一位律师或银行家都可举出许多这类例子：节俭的丈夫多年省吃俭用存的终生存款，只因为他的寡妇或孤儿相信某位靠骗取女人为生的骗子而将之全部花光。如果你想在死后保障妻子儿女的生活，何不向JP摩根学习？他是当代最伟大的金融专家之一。他把遗产分赠给16位受益人，其中12位都是妇人。他留给这些妇女的是现金吗？不。他留给她们的是有价证券，使这些妇女每月都可得到固定收入。
（7）教导子女养成对金钱负责的态度。
在《你的生活》杂志上有一篇文章，作者史蒂拉·威斯顿·吐特叙述她如何教导她的小女儿养成对金钱的责任感。她从银行里取得一本特别储金簿，交给她9岁的女儿。每当小女儿得到零用钱时，就将零用钱“存进”那本储金簿中，当她须使用一角钱或一分钱时，就从账簿中“提出”，把余款结存详细记录下来。这位小女孩不仅从其中得到了很多乐趣，而且也有了正确使用金钱的责任感。
（8）在家中赚一点外快。
如果你在聪明地拟好开支预算之后，仍然发现无法弥补开支，那么你可以选择下述两事之一：你可以咒骂、发愁、担心、抱怨，或者你可以想法赚一点额外的钱。怎么做呢？想赚钱，只需找人们最需要而目前供应不足的东西。
看看你的四周，你将会发现许多尚未达到饱和的行业。例如，如果你自己是一名很优秀的厨师，你也许可开设烹饪班，就在你自己的厨房内教课不管男人、女人，皆有许多工作机会。
（9）永远不要赌博。
对于那些想从赌赛马及玩吃角子机器上赢钱的人，犹太商人总是觉得很惊异。一位犹太商人认识一个拥有多架这种“单手土匪”机器并依靠他们为生的人，他对于那些天真得妄想打败这些早已设计好来骗他们钱的机器的傻瓜，除了轻视之外，别无同情。
（10）如果我们无法改善经济情况，不要苛求自己。
犹太商人如果不可能改善自己的经济情况，他可以主动改进心理态度。记住，别人也因为财务问题而经常烦恼。他可能因为比琼斯家经济状况差而烦恼；但琼斯家也可能因为自家没有李兹家的经济状况好而烦恼；而李兹家又因为与范德无法攀比而懊恼。
美国历史上最著名的人物照样也有钱财的烦恼。林肯和华盛顿只有靠借贷才能前往首都就任总统。犹太商人认为，要是不能够得到自己想要的东西，最好不要让忧虑和悔恨来打扰自己的生活。
古希腊哲学家艾皮科蒂塔认为，哲学的精华就是：“一个人生活上的快乐，应该来自尽可能减少对外来事物的依赖。”罗马政治家及哲学家塞尼卡也认为：“如果你一直不满于现状，那么即使你可以支配整个世界，也会觉得委屈。”
（全书完）
